Para el juez, Carlos Córdoba es presunto autor del delito de estafa en 22 casos y coautor del delito de defraudación por administración fraudulenta. Le trabó un embargo por 3 millones de pesos. La misma imputación recayó en Lilian Galli.

En el caso de Arana, se le imputan los mismos delitos, a los que se suma el lavado de activos de origen delictivo y se le trabó un embargo por 3 millones de pesos. Gisela Escobar y Erik Moscoso Panozo fueron procesados y embargados por el mismo delito.

Daniel Alberto Belbey, uno de los imputados señalado como autor de los delitos, fue sobreseído, a partir de su fallecimiento. También fueron sobreseidos Omar Alberto Calquin y Leandro Antonio Santillán Mulvhili.

Finalmente, De Gamas Soler estableció la falta de mérito para Francisco Freire Acosta, Hugo Fabián Aguirre y Martin Ezequiel Arana.